По какому документу вести учет по НДС?

Comments

• Добрый день!
  
  

  Цитата: Сложилась сл. ситуация, помогите разобраться, пожалуйста.Заключен договор транспортной экспедиции. Транспортники нам в конце месяца выставляют акт выполненных работ и счет-фактуру.Проблема вот в чем, акт выполненных работ на одну сумму (500 тр. С НДС) , а  вот счет-фактура на др. на 350 тр. с НДС .Расходы на прибыль как я понимаю, я уменьшаю согласно акта выполненных работ, а НДС я должна исчислить по счет-фактуре.А вот на сл.месяц ситуация меняется акт например на 100 тр. а вот счет-фактура на 300тр. Как мне все это провести правильно, чтоб и расходы списать и НДС правильно начислить

  Вам нужно порядок оформления документов решить с транспортной организацией.
  Почему разные суммы в документах?Что за услуги оказаны на 350 т.р.А счет-фактура на 500 т.р. выставлена на основании чего?
• Добрый день!
  

  Цитата: Проблема вот в чем, акт выполненных работ на одну сумму (500 тр. С НДС) , а  вот счет-фактура на др. на 350 тр. с НДС .Расходы на прибыль как я понимаю, я уменьшаю согласно акта выполненных работ, а НДС я должна исчислить по счет-фактуре.А вот на сл.месяц ситуация меняется акт например на 100 тр. а вот счет-фактура на 300тр. Как мне все это провести правильно, чтоб и расходы списать и НДС правильно начислить?

  Акт выполненных работ выставляется по факту выполнения работ, верно?
  А раз работа выполнена (с НДС), то:
  

  Цитата: 3.При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных праввыставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.При исчислении суммы налога в соответствии с пунктами 1 - 3 статьи 161 настоящего Кодекса налоговыми агентами, указанными в пунктах 2 и 3 статьи 161 настоящего Кодекса, составляются счета-фактуры в порядке, установленном пунктами 5 и 6 статьи 169 настоящего Кодекса.При изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в том числе в случае изменения цены (тарифа) и (или) уточнения количества (объема) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, продавец выставляет покупателю корректировочный счет-фактуру не позднее пяти календарных дней считая со дня составления документов, указанных в пункте 10 статьи 172 настоящего Кодекса.

  Т.е. в Вашем случае сумма акта и с/ф должны быть равны. Почем они разные?
  Я понимаю, когда с/ф на аванс выше, чем акт на сумму выполненных работ (на основании той же 168 статьи НК). Но как может быть работ с НДС выполнено больше, а с/ф на эти работ с НДС на сумму меньше?
  
  Вы сначала эту ситуацию подробнее опишите, потом будем думать, что делать дальше...
• Цитата: Вам нужно порядок оформления документов решить с транспортной организацией.Почему разные суммы в документах?Что за услуги оказаны на 350 т.р.А счет-фактура на 500 т.р. выставлена на основании чего?

  Услуги за жд тариф, объясняют это тем , что,  по факту оказано услуг на 500 тр.и поэтому они с нас деньги списали и выставили акт, а счет-фактура от РЖД еще на данную сумму не пришла. А вот как мне у себя это проводить и не понимаю.
• Цитата: Услуги за жд тариф, объясняют это тем , что,  по факту оказано услуг на 500 тр.и поэтому они с нас деньги списали и выставили акт, а счет-фактура от РЖД еще на данную сумму не пришла. А вот как мне у себя это проводить и не понимаю.

  Так Вы же пишите акт с НДС:
  

  Цитата: акт выполненных работ на одну сумму (500 тр. С НДС)

  Как так акт пришел, а с/ф нет? Разные исполнители чтоли? Ну тогда и разные пакеты документов на разные услуги должны быть. А если услуга одна, то и документы выставляет один исполнитель. Зачем тогда он дробит сумму и документы выставляет частично?
  Как-то очень не логично🤦‍♀️
• Цитата: Вы сначала эту ситуацию подробнее опишите, потом будем думать, что делать дальше...

  Да , я тоже этого не понимаю. Но по другому они мне не хотят выставлять. Они нам оказывают услуги по отправки груза по РФ. В конце месяца они выставляют нам акт выполненных работ (к нему расшифровку затрат прикладывают ) на 500 тр. за жд тариф, а счет фактура к данному акту идет на 350 тр. всего.
  Объясняют тем , что , от РЖД еще не поступили документы. На сл.месяц акт выполненных работ может быть меньше, а счет фактура на большую сумму(поступили потому что документы от РЖД).
  А я не понимаю как мне быть🤯
• Цитата: Объясняют тем , что , от РЖД еще не поступили документы. На сл.месяц акт выполненных работ может быть меньше, а счет фактура на большую сумму(поступили потому что документы от РЖД).

  Что тут непонятного?
  Прочтите ст 168 НК РФ, которую я привела ранее и покажите ее исполнителю. Объясните, что они нарушают законодательство. А то, что нет док-ов от РЖД, так это ведь Вас не касается...  Пусть тогда выставляют акты на те суммы, на которые у них есть реальные документы от РЖД.
• Спасибо, так и сделаю 💐
• Добрый день.
  

  Цитата: А то, что нет док-ов от РЖД, так это ведь Вас не касается..

  Да нет, это их очень касается. Касательно услуг РЖД транспортники посредники, т.е. получив доки от РЖД, они перевыставляют их своим заказчикам.
  Второй вопрос - нет документов от РЖД, перевыставлять нечего и акт не на что делать - услуга оказана не ими.

  Цитата: В конце месяца они выставляют нам акт выполненных работ (к нему расшифровку затрат прикладывают ) на 500 тр. за жд тариф, а счет фактура к данному акту идет на 350 тр. всего.

  Поскольку с РЖД ваши транспортники тоже ничего сделать не могут, а СФ они выставляют  опозданием числа 5-10 следующего месяца, пусть выставляют услуги по факту получения их от РЖД.
• Цитата: Поскольку с РЖД ваши транспортники тоже ничего сделать не могут, а СФ они выставляют  опозданием числа 5-10 следующего месяца, пусть выставляют услуги по факту получения их от РЖД.

  Спасибо большое, будем требовать переделать акты выполненных работ